Понятие лизинга: какие виды лизинга бывают

В современном мире финансовые инструменты играют ключевую роль в развитии и расширении предприятий. Один из таких инструментов – лизинг. Причем он приобретает все большую популярность как среди предпринимателей, так и среди физических лиц.

Что же такое лизинг, какие виды лизинга существуют и, чем он отличается от привычного кредита? Давайте разберемся в этих вопросах и узнаем, почему минимальный лизинг становится все более востребованным среди представителей малого бизнеса.

Что такое лизинг: основные понятия

Лизинг – это финансовый инструмент, который представляет собой долгосрочную аренду имущества с возможностью его последующего выкупа. По сути, это нечто среднее между арендой и покупкой в кредит. Лизинг позволяет предпринимателям и частным лицам получить необходимое оборудование, транспорт или недвижимость без крупных единовременных затрат.

Основные участники лизинговой сделки

В классической схеме лизинга участвуют три стороны:

Лизингодатель – компания, которая приобретает имущество и передает его в лизинг.
Лизингополучатель – предприниматель или организация, которые берут имущество в лизинг.
Поставщик – продавец имущества, которое приобретается для передачи в лизинг.

Виды лизинга: разнообразие финансовых инструментов

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг – наиболее распространенный вид лизинга. Он предполагает, что по окончании срока договора лизингополучатель может выкупить имущество по остаточной стоимости. Особенность финансового лизинга в том, что срок договора обычно близок к сроку полезного использования имущества.

Пример: Физическое лицо берет в финансовый лизинг автомобиль на 5 лет. За это время оно выплачивает стоимость авто и проценты лизинговой компании, а по окончании срока выкупает его за символическую сумму.

Оперативный лизинг

Оперативный (или операционный) лизинг отличается тем, что срок договора значительно короче срока полезного использования имущества. По окончании договора имущество возвращается лизингодателю, который может передать его в лизинг повторно.

Пример: Строительная фирма берет в оперативный лизинг подъемный кран на 6 месяцев для реализации конкретного проекта. После завершения работ кран возвращается лизинговой компании.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг – интересный вид лизинга, при котором владелец имущества продает его лизинговой компании, а затем берет его же в лизинг. Это позволяет предприятию получить оборотные средства, не теряя возможности пользоваться необходимым оборудованием.

Пример: Производственное предприятие испытывает нехватку оборотных средств. Оно продает свои станки лизинговой компании, а затем берет их в лизинг на 3 года. Таким образом, компания получает нужные средства и продолжает работу на привычном оборудовании.

Другие виды лизинга

Помимо основных видов, существуют и другие формы лизинга:

Сублизинг – передача имущества в лизинг третьему лицу.
Международный лизинг – когда лизингодатель и лизингополучатель находятся в разных странах.
Лизинг с полным обслуживанием – лизингодатель берет на себя обслуживание переданного в лизинг имущества.

Минимальный лизинг: доступное финансирование для бизнеса

Что такое минимальный лизинг

Минимальный лизинг – это специальное предложение лизинговых компаний для малого и среднего бизнеса, которое характеризуется упрощенными условиями получения и меньшими суммами финансирования.

Условия получения минимального лизинга

Обычно минимальный лизинг предполагает:

Срок лизинга от 12 до 36 месяцев
Минимальный пакет документов для оформления
Быстрое рассмотрение заявки (часто в течение 1-2 дней)

Преимущества минимального лизинга для малого бизнеса

Доступность: даже небольшие компании могут получить необходимое оборудование.
Скорость: быстрое оформление и получение имущества.
Гибкость: возможность выбора графика платежей.
Налоговые преимущества: лизинговые платежи относятся на себестоимость.

Лизинг vs кредит: что выбрать?

Основные отличия лизинга от кредита

Собственность: при лизинге имущество остается на балансе лизингодателя до выкупа.
Залог: лизинг обычно не требует дополнительного залога, кроме самого предмета лизинга.
Срок: лизинг часто предоставляется на более длительный срок, чем кредит.
Страхование: при лизинге страхование имущества обычно включено в платежи.

Налоговые преимущества лизинга

Лизинговые платежи полностью относятся на расходы, уменьшая налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.
НДС по лизинговым платежам можно принять к вычету.

Когда лизинг выгоднее кредита

Лизинг может быть более выгодным в следующих случаях:

При приобретении дорогостоящего оборудования или транспорта
Когда важна возможность обновления основных средств
При необходимости оптимизации налогообложения
Если компания не может предоставить залог для получения кредита

Как работает лизинг: пошаговый процесс

Выбор предмета лизинга и лизинговой компании

Определите, какое имущество вам необходимо.
Изучите предложения различных лизинговых компаний.
Сравните условия и выберите наиболее подходящий вариант.

Подача заявки и оценка платежеспособности

Подготовьте необходимые документы.
Подайте заявку в выбранную лизинговую компанию.
Пройдите процедуру оценки платежеспособности.

Заключение договора и получение имущества

После одобрения заявки заключите договор лизинга.
Внесите первоначальный взнос (если предусмотрен).
Лизинговая компания приобретает выбранное имущество у поставщика.
Получите имущество в пользование.

Эксплуатация и завершение сделки

Используйте полученное имущество в своей деятельности.
Своевременно вносите лизинговые платежи.
По окончании срока договора выкупите имущество (если это предусмотрено) или верните его лизингодателю.

Итак, лизинг в Беларуси продолжает активно развиваться, предоставляя бизнесу и физическим лицам гибкие и эффективные инструменты финансирования. Особенно перспективным направлением выглядит минимальный лизинг, который делает финансовую аренду доступной даже для небольших предприятий.

С развитием цифровых технологий можно ожидать появления новых форм лизинга, упрощения процедур оформления и расширения спектра предлагаемых услуг. Все это будет способствовать дальнейшему росту популярности лизинга как альтернативы традиционному кредитованию.

Выбирая между лизингом и другими формами финансирования, важно тщательно анализировать свои цели, финансовые возможности и особенности конкретных предложений. Правильно подобранный лизинговый продукт может стать ключом к успешному развитию Вашего бизнеса.